证券交易所还负责制定审计准则吗

针对中小企业板块上市公司股本较小的共性特征深圳证券交易所实行
　　【答案】A、B、C、D【答案解析】针对中小企业板块上市公司股本较小的共性特征，深圳证券交易所实行比主板市场更为严格的信息披露制度：1建立募集资金使用定期审计制度；2建立涉及公司发展战、生产经营、新产品开发、经营业绩和财务状况等内容的年度报告说明会制度；3建。

在注册制下证券监管当局必须对实质性内容进行审查
　　错

会和证券交易所报送年度财务会计报告请帮忙给出正确答案和分析
　　第一百六十五条规定，公司应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定建立本公司的财务、会计制度。公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。其中，上市公司在每一会计年度结束之日起4个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计。

在中国哪些企业需要内部控制审计有何制度或规定
　　上市公司：上市公司通常需要更加严格的内部控制审计，以满足证券交易所和监管机构的要求。这些要求可能包括定期的内部控制报告、外部审。法规依据：中国内部审计准则依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及相关法律法规制定。这些法规为企业内部。

证监会B中国证券业协会C证券交易所D中国银监会请帮忙给出
　　正确答案：A解析本题所要考核的知识点是基金管理公司设立审核。设立基金管理公司须在股东资格、公司章程、注册资本、从业人员资格、内部制度、组织机构、营业场所等方面符合《证券投资基金法》和《证券投资基金管理公司管理办法》规定的条件，并经中国证监会批准。中国证。

之日起个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告
　　第一百六十五条规定，公司应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定建立本公司的财务、会计制度。公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。其中，上市公司在每一会计年度结束之日起4个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计。

甲外国投资者拟通过协议转让方式对在上海证券交易所上市的乙公司
　　正确答案：D解析：本题考核外国投资者对上市公司战略投资的规定。投资者拟通过协议转让方式构成对上市公司的实际控制，按照法定程序获得批准后，向中国证监会报送上市公司收购报告书及相关文件，经证监会审核无异议后向证交所办理股份转让确认手续、向证券登记结算机构申请办。

证券发行上市保荐制度暂行办法有哪些
　　提高上市公司质量和证券经营机构执业水平，保护投资者的合法权益，促进证券市场健康发展，根据有关法律、行政法规，制定本办法。第二条本。第二十七条保荐机构推荐发行人证券上市，应当向证券交易所提交推荐书及证券交易所上市规则所要求的相关文件，并报中国证监会备案。推荐。

上市公司出现的情形时证券交易所对其股票交易实行其他特别处理
　　D解析：上市公司出现以下情形之一的，证券交易所对其股票交易实行其他特别处理：1最近一个会计年度的审计结果显示其股东权益为负；2最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见或否定意见的审计报告：3上市公司因2年连续亏损而实行退市风险警示，以后亏损。

根据证券法律制度的规定下列情形中属
　　或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责；5上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；6最近年及期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法。